DOI: https://doi.org/10.30837/2522-9818.2017.2.124

КОМПЛАЕНС-КОНТРОЛЬ В СИСТЕМЕ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ФІНАНСОВОЙ БЕЗОПАСНОСТИ БАНКОВСКИХ УЧРЕЖДЕНИЙ: СОСТОЯНИЕ, ПРОБЛЕМЫ, ПЕРСПЕКТИВЫ

Tetiana Momot, Ihor Кoliada




Аннотация


Предметом исследования являются концептуальные и прикладные аспекты внедрения комплаенс-контроля в системе обеспечения финансовой безопасности банковских учреждений. Цель исследования состоит в комплексном осмыслении концептуально-методических подходов к внедрению комплаенс-контроля в систему обеспечения финансовой безопасности банковских учреждений и разработке практических рекомендаций по его оптимизации. Задачи: систематизировать подходы к определению понятия комплаенс-контроля в системе обеспечения финансовой безопасности банковских учреждений; определить проблемы артикуляции и легального закрепления комплаенс-контроля банковских учреждений; исследовать суть, функции и принципы комплаенс-контроля в банковских учреждениях; обобщить особенности управления комплаенс-риском в банковских учреждениях Украины; разработать пути организации эффективной системы комплаенс-контроля в банковских учреждениях и определить стратегические приоритеты обеспечения финансовой безопасности банковских учреждений. Используются общенаучные методы: абстрактно-логического обобщения, группировки, анализа и синтеза, системного анализа, графическо-аналитический для визуализации результатов исследования. Получены такие теоретические и практические результаты: определены проблемы артикуляции и легального закрепления комплаенс-контроля банковских учреждений. Выяснено, что в научной литературе отсутствует единый поход к пониманию социально-управленческой природы комплаенса. Обычно феномен комплаенса анализируется в социологическом, политологическом, юридическом и экономическом измерениях. Как следствие, ученые не смогли предложить универсальное толкование сущности полисемантической категории "комплаенс". Осуществлена попытка систематизировать подходы к определению понятия комплаенс-контроля в системе обеспечения финансовой безопасности банковских учреждений. Предложено авторское определение понятия комплаенс-контроля и определена необходимость его внедрения с обязательным учетом специфики условий и места его проведения. Исследована сущность комплаенс-контроля и акцентировано внимание на важности его внедрения в контексте утверждения системы выявления, идентификации и нейтрализации рисков, сохранения позитивной деловой репутации, минимизации расходов и сохранении активов банка. Выявлены особенности управления комплаенс-риском на основе ознакомления с положительным опытом внедрения комплаенс-контроля в надежных отечественных банковских учреждениях. Выяснено, что в банковском законодательстве отсутствуют четкие инструктивные положения относительно организации эффективной системы комплаенс-контроля. Поэтому предложено системно исследовать соответствующую зарубежную теорию и практику, сосредоточив внимание в первую очередь на проблемах организации управления комплаенс-риском банка, управлении операционным риском, управлении риском репутации и др. Выводы: В настоящее время объективно существует острая необходимость разработки и принятия Общенациональной Стратегии обеспечения финансовой безопасности банковских учреждений, подготовки Типового положения о структурном подразделении по комплаенсу, введение должностей комплаенс-офицеров, разработки для этой категории персонала  должностной инструкции и формулировка функционально обоснованных деонтологических стандартов профессиональной деятельности. Формирование общенационального стандарта комплаенс-контроля должно осуществляться под патронатом Национального банка Украины и Ассоциации украинских банков.


Ключевые слова


экономическая безопасность; финансовая безопасность; система обеспечения финансовой безопасности; комплаенс-контроль; комплаенс-риски; Общенациональная стратегия финансовой безопасности банковских учреждений; комплаенс-офицер

Полный текст:


PDF

Литература


Compliance [Kompliance]. Vikipediia. Vilna entsyklopediia [Wikipedia, the free encyclopedia]. Ukraine, 2017, 25 December. Available at: https://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%9A%D0%BE%D0%BC%D0%BF%D0%BB%D0%B0%D0%B5%D0%BD%D1%81

Experience in the organization of compliance control within the JMC: the basic principles and standards of compliance control [Opyt organizatsii kompliance kontrolia v ramkah SVK: osnovnye principy I standarty kompliance kontrolia]. Ukraine, 2017, 25 December. Available at: https://gaap.ru/articles/opyt_organizatsii_komplaens_kontrolya_v_ramkakh_svk_osnovnye_printsipy_i_standarty_komplaens_kontrol/

Kovalchuk, O. (2010), "Concept of the compliance control system and features of compliance risks management in banks of Ukraine". Young people and market. No. 7-8. P. 153-157.

Guidelines for improvement of corporate governance in banks of Ukraine [Metodychni recomendatsii shchodo vdoskonalennia korporatyvnogo upravlinnia v bankah Ukraiiny]. Postanova Pravlinnia NBU vid 28.03.2007 № 98 [Decision of the NBU Council № 98 of 28 March 2007]. Ukraine, 2017, 25 December. Available at: http://zakon5.rada.gov.ua/laws/show/v0098500-07

About approval of the provisions on organization of internal control in banks of Ukraine: Decision Council of the National Bank of Ukraine № 867 of 29 December 2014

Basel Committee on Banking Supervision Consultative Document The compliance function in banks // http://www.bis.org/publ/bcbs103.htm

Selezneva, M. V. Compliance control in the banking sector. New approach to the risk management [Komplaens kontrol v bankovskoy sfere. Novyiy pohod k upravleniyu riskami]. Available at: http://www.buk.irk.ru/library/sbornik_13/selezneva.pdf

Malihin, D. V. (2009), Features of compliance control organization in Russian banks. Internal control of credit organization.

Pustovalova, E. Compliance in Russia and the CIS. Available at: http://old.themoscowtimes.com/conferences/eng/event/archive/440714.html

Astrahantseva, I. A., Dubov, D. A., Kutuzova, A. S. Compliance control in commercial bank [Komplaens-kontrol v kommercheskom banke]. Available at: http://www.astrakhantseva.ru/pub /fin_2014_6.pdf

Bobyilev, D. V. (2013), Formation of the system of internal control in insurance companies (methodical aspect) : abstract of thesis [Formirovanie sistemyi vnutrennego kontrolya v strahovyih organizatsiyah (metodicheskiy aspekt) : avtoref. dis. … kand. ekon. nauk]. Moscow. 24 p.

Terehov, A. G. (2011) “Transformation of compliance and risk management in internal control system”, Internal control of credit organization. No. 1.

OKСI BANK, PJSC. Available at: http://www.okcibank.com.ua/

CREDIT AGRICOLE BANK. Available at: http://indexbank.ua/ukr/main.php

Kredobank. Available at: http://www.kredobank.com.ua/

JSC "UkrSibbank". Available at: https://ukrsibbank.com/about-bank/compliance

Hutorna, M. E. (2015), "Organization of effective system of compliance control in bank". Banking. Financial space. No. 2 (18). P. 113-119.

Senchagov, V. K. (1998), Essence of the economic safety and its strategic providing, Economic safety: producing-financials-banks [Suschnost ekonomicheskoy bezopasnosti i ee strategcheskoe obespechenie. Ekonomicheskaya bezopasnost: proizvodstvo- finansyi- banki]. Moscow.

Alaverdov, A. R. (2004), Administration and management of safety in credit-financial organization [Organizatsiya i upravlenie bezopasnostyu v kreditno-finansovyih organizatsiyah: uchebnoe posobie. Moskovskiy gos.un-t ekonomiki, statistiki i nformatiki] Moscow.

Strelbitska, L. (2005), Bank safety science [Bankivske bezpekoznavstvo] Kyiv, 600 p.


Метрики статей

Загрузка метрик ...

Metrics powered by PLOS ALM

Ссылки

  • На текущий момент ссылки отсутствуют.


(c) 2017 Tetiana Momot, Ihor Кoliada

Лицензия Creative Commons
Это произведение доступно по лицензии Creative Commons «Attribution-NonCommercial-ShareAlike» 4.0 International License.

 
 Все статьи, опубликованные в журнале ITSSI, доступны на условиях лицензии CC BY-NC-SA 4.0
© 2017-2018 Научный журнал "Современное состояние научных исследований и технологий в промышленности", Харьков, Украина